Отсутствие прямых доказательств перевода активов должника на иных лиц не может являться единственным основанием для отказа в привлечении к субсидиарной ответственности.
В рамках дела о банкротстве кредитор обратился в суд с заявлением о привлечении бывшего участника и руководителя должника к субсидиарной ответственности.
Как было установлено судами, бывший руководитель должника учредил новое юридическое лицо с идентичным наименованием и видом деятельности. Через несколько месяцев он продал долю в должнике офшорной компании, а должник прекратил деятельность.
Кредитор указывал на искажение бухгалтерской отчетности должника и отсутствие сведений о судьбе поставленного оборудования. Полагал, что учреждение нового юридического лица является злоупотреблением правом.
Суды трех инстанций отказали в удовлетворении требований. Верховный Суд РФ отменил судебные акты и направил дело на новое рассмотрение.
1. Распределение бремени доказывания
Суды отказали в иске, указав на отсутствие доказательств перевода активов должника на иное лицо. Однако суды неверно распределили бремя доказывания.
Процесс доказывания того, что погашение требований кредиторов стало невозможным в результате действий контролирующих его лиц по общему правилу лежит на заявителе требования, но упрощен посредством введения ряда опровержимых презумпций.
При этом доказывать можно как непосредственное причинение вреда контролирующим лицом, например, путем совершения им порочных сделок, так и опосредованное — через доказывание сокрытия следов причинения вреда.
Непредставление контролирующим лицом сведений о причинах неисполнения подконтрольным лицом обязательства и мотивах принятия деловых решений свидетельствует о попытке ответчика скрыть противоправное поведение.
Законодательство предписывает контролирующему лицу активное процессуальное поведение при опровержении косвенных доказательств.
2. Перераспределение бремени доказывания
В ситуации, когда отсутствуют необходимые объяснения ответчика по существу спора, а заявителем представлены доказательства совершения неоднозначных сделок, судам следовало рассмотреть вопрос о перераспределении бремени доказывания, указав ответчику на необходимость опровержения доводов кредитора по существу.
3. Прямые и косвенные доказательства
Суды не могут ограничиваться ссылками на отсутствие прямых доказательств перевода активов на иных лиц.
Судебное разбирательство о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности по основанию невозможности погашения требований кредиторов должно в любом случае сопровождаться изучением причин несостоятельности должника.
Источник: определение ВС РФ от 10.09.2025 №307-ЭС25-1939(1)